Інформація про стан виконання бюджету Сарненського району за 2010 рік

    Бюджет району по власних доходах загального фонду за 2010 рік виконаний на 103,6 відсотка, тобто при уточненому плані 50912,0тис.грн. фактично надійшло 52719,7тис.грн., або перевиконання складає 1807,7 тис.грн.. В порівнянні з минулим роком ріст в цілому по району складає 7751,3тис. грн., або 17,2відс..
Ріст надходжень відмічено в 18 з 22-х місцевих рад, крім Вирівської сільської ради (-496,1тис.грн.), Кузьмівської сільської ради (-1,8тис.грн.), Селищенської сільської ради (- 75,2тис.грн.), Тутовицької сільської ради (-4,9 тис.грн.) через зменшення надходжень податку з доходів фізичних осіб, єдиного податку, плати за спеціальне використання природних лісових ресурсів місцевого значення, плати за надра місцевого значення, плати за землю.
    Виконання районного бюджету по власних доходах загального фонду забезпечено на 101,4 відс., тобто при уточненому плані 26644,4 тис.грн.. фактично надійшло 27019,7 тис.грн., або перевиконання складає 375,3 тис.грн. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 4438,8 тис.грн., або 19,7 відсотка.
   В розрізі місцевих рад виконання уточнених показників по власних доходах на 2010 рік забезпечено 21-ою з 22-х рад району. Не забезпечено виконання лише Селищенською сільською радою – 99,4відс., або недоотримано 4,5тис.грн. в зв”язку з невиконанням І кошика доходів, зокрема, податку з доходів фізичних осіб (-12,7 тис.грн.). (дод.1 з діаграмами). 
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України місцевими радами району внесено зміни до своїх бюджетів в сторону збільшення власних доходів загального фонду в цілому на 2354,7 тис.грн., в тому числі 15 рад збільшили планові показники по власних доходах на 2438,8 тис.грн., 5 рад зменшили на 84,1 тис.грн., а 2 ради (Карасинська сільська та Степанська селищна ради) не приймали рішень щодо зменшення чи збільшення своїх бюджетів.
   Найвищий показник виконання бюджету по Карасинській сільській раді – 139,0відс., який досягнуто за рахунок надходжень плати за спеціальне використання природних лісових ресурсів (126,5відс. до річного плану), що становить 35,1відс. всіх надходжень до бюджету ради . 
Доведені Міністерством фінансів України на 2010 рік показники І кошика доходів, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів виконані в цілому по району на 106,5 відсотка, та на 102,8 відсотків виконано затверджений з урахуванням змін план, в тому числі районним бюджетом на 104,8відс. доведені та на 101,3 відс. затверджені такі показники. Не забезпечила виконання доведених Міністерством фінансів України показників І кошика лише Селищенська сільська рада (95,5відс.) незважаючи на те, що в зв”язку з очікуваним невиконанням, такий показник був зменшений на 42,0 тис.грн. за рахунок надання з районного бюджету додаткової дотації. (Додаток 2).
Виконання дохідної частини бюджету району по власних доходах забезпечено по всіх 18-ти затверджених джерелах надходжень, зокрема по:
- податку з доходів фізичних осіб - 38819,9тис.грн. або 102,4відс.;
- податку на прибуток - 134,7тис.грн. або 108,8відс.;
- платі за використання лісових ресурсів - 1471,3тис.грн. або 107,6відс.;
- платі за землю - 4198,1тис. грн. або 105,6відс.; - платі за надра - 3146,8тис.грн. або 105,3відс.;
- платі за державну реєстрацію - 30,3тис.грн. або 108,2відс.;
- платі за торговий патент - 303,6тис.грн. або 108,7відс.;
- податку на промисел - 12,9тис.грн. або 111,2відс.;
- місцевих податках і зборах - 759,0тис.грн. або 104,9відс.; - фіксованому с/г податку - 29,4тис.грн. або 113,5відс.;
- єдиному податку - 2199,5тис. грн. або 105,5відс.;
- державному миту - 117,2тис.грн. або 130,1відс.;
- адмінштрафах (21081100) - 14,6тис. грн. або 280,8відс.;
- адмінштрафах у сфері забезпечення
безпеки дорожнього руху (21081300) - 1059,8тис.грн. або 109,0відс.; - платі за оренду майна (22080400) - 161,4тис.грн. або 108,8відс.;
- частині чистого прибутку (доходу) - 24,8тис.грн. або 100,0відс.;
- коштах від реалізації безхазяйного майна - 23,7тис.грн. або 141,1відс.;
- інших надходженнях (24060300) - 211,7 тис.грн. або 158,5відс..

Крім того, надійшли кошти в сумі 0,2 тис.грн. за кодом 14060900 “Плата за державну реєстрацію, крім плати за реєстрацію суб”єктів підприємницької діяльності” та 0,8тис.грн. за кодом 21080900 “Штрафні санкції за порушення законодавства про патентування, за порушення норм регулювання обігу готівки та про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг“, які не затверджувались в бюджеті.
В цілому по району в доходах загального фонду найбільшу питому вагу займає податок з доходів фізичних осіб - 73,6 відс. (діаграма до дод.1).
В розрізі податкових надходжень окремими радами не виконані планові показники по деяких видах податків, зокрема:
- по податку з доходів фізичних осіб – Селищенською сільською радою (96,7відс., або недоотримано 12,7тис.грн.). До надходжень минулого року зменшились надходження по Селищенській (-15,2 тис.грн.) та Тинненській (-2,0 тис.грн.) сільських радах.;
- по платі за торговий патент виконання плану не забезпечено Зносицькою (88,9відс., або недоотримано 0,3 тис.грн.), Проти минулого року надходження плати за торговий патент зменшилися по 7-ми з 22 місцевих рад району, а також в цілому по району на 15,3 тис.грн. або на 4,8відс. в зв”язку з відсутністю в 2010 році доходів від грального бізнесу, надходження від якого склали в минулому році 20,1 тис.грн.;
- по платі за землю виконання плану не забезпечено Чудельською сільською радою (92,9 відс., або недоотримано 0,4 тис.грн.) та Степанською селищною радою (99,4відс., або недоотримано 0,5 тис.грн.). Проти минулого року зменшились надходження земельного податку по 7-ми місцевих радах, або кожній третій.;
- по місцевих податках і зборах виконання плану в цілому забезпечено всіма місцевими радами району. Однак, зменшились надходження проти минулого року по 8-ми сільських радах та по Сарненській міській раді на 23,0 тис.грн., з них. за рахунок зменшення надходжень ринкового збору (-14,6 тис.грн. та комунального податку – на 13,1 тис.грн.);(дод.3).
- по фіксованому сільськогосподарському податку надходження 2010рік не виконані Зносицькою сільською радою (94,4відс., або недоотримано 0,2тис.грн.. До минулого року такі надходження зменшились по кожній третій раді;
- по платі за спеціальне використання природних лісових ресурсів місцевого значення не забезпечила виконання взятих зобов”язань на 2010 рік лише Коростська сільська рада 98,8відс., або недоотримано 0,1 тис.грн. В цілому надходження по бюджетах органів місцевого самоврядування району до минулого року збільшились на 392,5тис.грн., або на 36,4відс., але зменшились такі надходження до 6-ти місцевих рад на 119,3тис.грн., а саме по В.Вербченській (-7,7 тис.грн.), Вирівській (21,6 тис.грн.), Зносицькій (-14,4 тис.грн.), Коростській (-1,8 тис.грн.), Кузьмівській (-18,3 тис.грн.) та Тутовицькій (-55,5 тис.грн.) сільських радах;
- по податку на прибуток виконання плану забезпечено всіма радами, де були затверджені такі надходження. Однак, до минулого року надходження податку на прибуток в цілому зменшилися на 60,8 тис.грн., з них по Клесівській селищній раді на 9,0 тис.грн., міській раді на 60,9 тис.грн..;
- по платі за надра виконання плану забезпечили всі ради, в яких були затверджені такі надходження. Але надходження поточного року до минулого року в цілому зменшилися на 266,5 тис.грн., або на 7,8відс., за рахунок зменшення по Вирівській сільській раді на 675,8 тис.грн. і Селищанській сільській раді на 90,4 тис.грн, та збільшення по Клесівській селищній раді на 499,7 тис.грн.. ;
- по податку на промисел виконання плану звітного року в цілому забезпечено на 111,2відс., в тому числі Тинненською сільською радою на 103,8відс. та міською радою на 108,3відс..Збільшились проти минулого року надходження по податку на промисел в цілому на 2,5тис.грн., в тому числі по Тинненській сільській на 3,6 тис.грн., однак зменшилися по Сарненській міській раді на 1,8 тис.грн.

Виконання плану надходжень за 2010 рік було б вагомішим при умові погашення податкового боргу по податках загального фонду, що зараховуються до місцевих бюджетів всіх рівнів, який станом на 01 січня 2011 року становить 3499,0тис. грн., в тому числі по:
- податку з доходів фізичних осіб - 107,6тис. грн.;
- платі за надра - 0,1 тис.грн.;
- платі за землю - 634,6 тис. грн.;
- місцевих податках і зборах - 2,1тис. грн.;
- фіксованому с/г податку - 2,0 тис. грн.;
- єдиному податку - 5,2тис. грн.;
- інших надходженнях (21080500) - 2747,4тис. грн..
В порівнянні з наявним станом на 01.01.2010 року податковий борг по загальному фонду до місцевих бюджетів всіх рівнів збільшився на 53,2 тис.грн.
Найбільшими боржниками до бюджетів всіх рівнів є:
- П-во Катеринівської ВК-46 - 523,9 тис.грн.;
- ТОВ ,,Селищенський гранкар”єр” - 463,9 тис.грн.;
- ТОВ ,,НДБ Експорт” - 302,2 тис.грн.;
- ТОВ Городецький завод ”Будматеріали” - 183,8 тис.грн.
Крім того, з бюджету району повернуто податку з доходів фізичних осіб по річному декларуванню громадян за висновками МДПІ за 2009 рік в сумі 164,8 тис.грн.(дод.4).
За 2010 рік з Державного бюджету надійшло дотації вирівнювання в сумі 150595,8тис. грн., додаткової дотації на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів 465,6 тис.грн., що становить 100,0відс. до планових призначень.
На відшкодування пільг, субсидій на ЖКП, державної допомоги сім”ям з дітьми, на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів отримано субвенції з Державного бюджету в сумі 106837,1тис. грн., або 98,8 відсотків до призначень.
Крім того, з обласного бюджету отримано 4036,2 тис.грн. інших субвенцій, з них 3871,3тис.грн. на медикаментозне забезпечення громадян, потерпілих від аварії на ЧАЕС; 144,9 тис.грн. на забезпечення сучасними технічними засобами навчання з природничо-математичних і технологічних дисциплін загальноосвітніх закладів та 20,0 тис.грн.на розроблення схем планування територій, з них для Костянтинівської (10,0тис.грн.) та Тутовицької (10,0 тис.грн.) сільських рад, або 100 відс. до призначень.

Бюджет району по видатках загального фонду за 2010 рік виконаний на 97,3 відсотка. При уточненому плані на звітний період 322599,0 тис. грн., касові видатки склали 313763,2 тис. грн. Із загальної суми видатків за 2010 рік видатки на утримання установ соціально-культурної сфери становлять 172038,6 тис.грн., або 54,8 відс. до загального обсягу видатків бюджету району (Додаток 5).
Зокрема, з бюджету району було спрямовано на галузі:
- освіта - 111351,5 тис. грн., або 97,7 відс. до уточнених призначень з них за рахунок субвенції з державного бюджету на утримання прийомних сімей спрямовано 198,5 тис.грн., та субвенції з обласного бюджету на виконання програми забезпечення загальноосвітніх навчальних закладів сучасними технічними засобами навчання з природно-математичних і технологічних дисциплін (придбання одного кабінету з фізики) – 159,3 тис.грн.;
- культура - 13762,2 тис.грн., або 96,9 відс. до плану з урахуванням змін з них на виконання програм місцевого значення - 315,3 тис.грн.;
- охорона здоров’я – 46924,9 тис.грн., що становить відповідно 96,0 відс. до уточнених призначень на звітний період.
Станом на 1.01.2011 року зареєстрована кредиторська заборгованість по установах, що фінансуються з районного бюджету, зокрема: освіти в сумі 1379,5 тис.грн., з них по поточних видатках 654,3 тис.грн., капітальних – 725,2 тис.грн., охорони здоров’я в сумі 777,2 тис.грн., з них по поточних видатках 289,3 тис.грн., капітальних – 487,9 тис.грн.., культури в сумі 279,7 тис.грн., з них по поточних видатках 116,2 тис.грн., капітальних – 163,5 тис.грн., в зв’язку з не проведенням касових видатків Управлінням Державного казначейства в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року. Будь-яка дебіторська заборгованість та кредиторська заборгованість по захищених статтях відсутні.

На соціальний захист та соціальне забезпечення використано 111804,6 тис.грн., що становить 99,2 відсотка до уточнених призначень на звітну дату, з них профінансовано:
за рахунок субвенцій з державного бюджету 103800,5 тис.грн., в тому числі на надання:
- пільг ветеранам війни і праці - 1629,8 тис.грн.(98,4 відс.);
- пільг ветеранам військової служби - 138,8 тис.грн. (96,8 відс.);
- пільг громадянам, які постраждали
внаслідок Чорнобильської катастрофи - 4538,6 тис.грн. (98,9 відс.);
- пільг окремим категоріям громадян
з послуг зв’язку - 302,9 тис.грн. (98,6 відс.);
- пільг за професійною ознакою - 169,7 тис.грн. (96,6 відс.);
- допомоги сім’ям з дітьми - 96639,3 тис.грн.(99,3 відс.);
- субсидій на ЖКП - 381,4 тис.грн.(98,5 відс.);

за рахунок субвенції з обласного бюджету на надання пільг на медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 3871,3 тис.грн. (100,0 відс.);

за рахунок коштів місцевих бюджетів – 4132,8 тис.грн., а саме:
- на утримання та проведення заходів центру СССДМ – 286,3 тис.грн.(99,4 відс.);
- на утримання координаційного територіального центру – 3163,0 тис.грн. (98,3 відс.);
- на утримання підліткових клубів – 150,5 тис.грн. (99,1 відс.);
- на виконання програм місцевого значення – 533,0 тис.грн., з них:
- програма підтримки сім’ї - 4,6 тис.грн. (46,0 відс.);
- програма відпочинку та оздоровлення дітей – 106,4 тис.грн. (90,2 відс.);
- програма подолання дитячої безпритульності і бездоглядності – 29,9 тис.грн (99,7 відс.);
- програма «Турбота» - 97,0 тис.грн. (100,0 відс.);
- програма «Ветеран» - 56,4 тис.грн. (98,4 відс.);
- програма «Соціальні послуги» - 126,4 тис.грн. (85,8 відс.);
- програми соціального захисту населення - 81,2 тис.грн. (84,2 відс.);
- програма сприяння розвитку молодіжної
політики на території міста Сарни - 31,1 тис.грн.(100,0 відс.).

Станом на 01.01.2011 року по даній галузі зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 552,9 тис.грн., з них: по видатках за рахунок субвенції з державного бюджету в зв’язку з її недофінансуванням – 487,9 тис.грн. по видатках місцевих бюджетів – 65,0 тис.грн., в зв»язку з не проведенням касових видатків УДК в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року, з них по: поточних видатках - 21,7 тис.грн., та капітальних видатках – 43,3 тис.грн.
Кредиторська заборгованість по захищених статтях відсутня.
Станом на 1.01.2010 року дебіторська заборгованість по пільгах складає 15,7 тис.грн., яка виникла в результаті ревізії КРУ по КП «Будинкоуправління», а саме: виявлено зайво нараховані пільги. Оскільки підприємство є банкрутом, то зазначена заборгованість буде списана по строку позовної давності.

На утримання органів місцевого самоврядування спрямовано 11437,3 тис.грн., або 95,7 відс., в тому числі:
- районної ради - 1103,3 тис.грн. (94,6 відс.);
- сільських, селищних, міської рад - 10334,0 тис.грн. (95,8 відс.).
Станом на 01.01.2011 року по даній галузі зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 311,9 тис.грн., в зв’язку з не проведенням касових видатків УДК в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року, з них: по поточних видатках – 112,6 тис.грн., капітальних – 199,3 тис.грн. Кредиторська заборгованість по захищених статтях відсутня.
По функції 010116 станом на кінець бюджетного року зареєстрована дебіторська заборгованість по КЕКВ 1120 в сумі 11,7 тис.грн., в зв’язку з невідшкодуванням фондом соціального страхування тимчасової втрати працездатності коштів на оплату лікарняних листків.

На утримання 11-ти пожежних команд спрямовано 1238,7 тис.грн., що становить 91,3 відсотка до уточненого плану на 2010 рік, на виконання програм місцевого значення 22,8 тис.грн або 99,6 відс. з них :
- програми розвитку добровільних формувань охорони громадського порядку на території м.Сарни – 3,9 тис.грн. (100,0 відс.);
- програми заходів з організації роботи Сарненського районного громадського формування з охорони громадського порядку «Районна варта» та забезпечення громадського порядку на території Сарненського району – 18,9 ти.грн.( 99,5 відс.).
Станом на 01.01.2011 року по даній галузі зареєстрована кредиторська заборгованість, в зв’язку з не проведенням касових видатків УДК в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року в сумі 49,0 тис.грн. з них по: поточних видатках - 49,0 тис.грн.
На виконання затверджених місцевими радами програм по житлово-комунальному господарству за 2010 рік фактично використано 3105,1 тис.грн., що становить 83,9 відсотка до уточненого плану на 2010 рік..
За рахунок вказаних коштів були проведені видатки на розвиток житлово-експлуатаційного господарства – 34,4 тис.грн. (98,3 відс.) (дод.6), на капітальний ремонт житлового фонду місцевих органів влади – 133,4 тис.грн. (100,0 відс.) (дод.7), на утримання водопровідної мережі - 459,1 тис.грн. (90,7 відс.) (дод.8), по благоустрою населених пунктів - 2478,2 тис.грн. (91,4 відс.) (дод.9).
Станом на 01.01.2011 року по даній галузі зареєстрована кредиторська заборгованість, в зв’язку з не проведенням касових видатків УДК в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року в сумі 86,6 тис.грн. з них по: поточних видатках – 86,6 тис.грн.

На виконання районних програм надання фінансової підтримки редакції районного проводового мовлення, програми створення хвильового радіомовлення на території семи північних районів та м.Кузнецовськ та програми сприяння діяльності та розвитку засобів масової інформації в м.Сарни, в звітному періоді були проведені видатки відповідно в сумі 13,9 тис.грн. (99,3 відс.), 30,8 тис.грн. (95,4 відс.) та 14,7 тис.грн. (71,7 відс.).
Станом на 01.01.2011 року по даній галузі будь-яка кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.
На розвиток фізичної культури і спорту з бюджету району спрямовано 2373,4 тис.грн., що становить 93,9 відсотка до уточнених призначень на звітний період, з них на:
- утримання ДЮСШ відділу освіти РДА - 635,1 тис.грн.(92,8 відс.);
- надання фінансової підтримки на утримання
ДЮСШ РО ВФСТ “Колос” - 628,5 тис.грн.(97,1 відс.);
- надання фінансової підтримки на утримання
та проведення заходів РО ВФСТ “Колос” - 64,0 тис.грн.(78,8 відс.);
- надання фінансової підтримки на утримання
стадіону “Мрія” - 301,9 тис.грн.(92,4 відс.);
- проведення тренувальних зборів та змагань - 82,1 тис.грн.(89,1 відс.);
- програму розвитку фізичної культури і спорту
(районний бюджет), а саме надання - 480,0 тис.грн.(100,0 відс.);
фінансової підтримки на проведення заходів:
- ФК «Маяк» - 320,0 тис.грн.(100,0відс.);
- БК «Будсервіс» - 100,0 тис.грн. (100,0 відс.);
- Федерації футболу - 30,0 тис.грн (100,0 відс.);
- Федерації волейболу - 10,0 тис.грн. (100,0 відс.);
- СК «Гладіатор» - 10,0 тис.грн. (100,0 відс.);
- СК «Темп» - 5,0 тис.грн. (100,0 відс.);
- СК «Гарт» - 5,0 тис.грн. (100,0 відс.)
- виконання програм розвитку фізичної
культури і спорту (міський бюджет,
сільські, селищні бюджети) - 181,8 тис.грн.(84,5 відс.).
Станом на 01.01.2011 року по даній галузі зареєстрована кредиторська заборгованість на поточні видатки, в зв’язку з не проведенням касових видатків УДК в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року в сумі 56,2 тис.грн.

На реалізацію програм в галузі сільського та лісового господарства, а саме: програми «Ліси Сарненщини» протягом звітного періоду спрямовано коштів в сумі 62,8 тис.грн., або 87,6 відс. до уточнених планових призначень звітного періоду. Станом на 01.01.2011 року по даній галузі будь-яка кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

На транспортні видатки використано 1338,6 тис.грн., що становить 75,6 відс. до уточнених призначень на звітний період, з них профінансовано:
за рахунок субвенцій з державного бюджету 1086,4 тис.грн. на надання пільг окремим громадянам на проїзд у автомобільному транспорті, що становить 74,7 відс. до запланованих призначень на звітний період;
за рахунок коштів районного бюджету – 252,2 тис.грн. або 79,7 відс. до запланованих на звітний період на реалізацію програми «Шкільний автобус».
Станом на 01.01.2011 року по даній галузі зареєстрована кредиторська заборгованість по виплатах за рахунок субвенції з державного бюджету, в зв’язку з її недоотриманням сумі 366,9 тис.грн. та по програмі «Шкільний автобус» - 25,5 тис.грн., в зв»язку з не проведенням касових видатків УДК в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року.

На виконання програми забезпечення містобудівною документацією територіальної громади м.Сарни використано 80,0 тис.грн.або 100,0 відс.
На інші видатки в районі спрямовано 820,1 тис.грн., зокрема:
з районного бюджету – 127,2 тис.грн. на реалізацію програм:
- відзначення трудових колективів, виробничників,
державних та професійних свят - 30,0 тис.грн. (84,5 відс.);
- інформатизації Сарненського району - 4,8 тис.грн. (20,5 відс.);
- розвитку туризму - 5,0 тис.грн. (100,0 відс.);
- розвитку та збереження архівних фондів - 87,4 тис.грн. (73,4 відс.);
з бюджетів органів місцевого самоврядування - 692,9 тис.грн., (додаток 10) з них: на виконання програми військово-патріотичного виховання та підготовки молоді до служби в Збройних силах України – 1,7 тис.грн. та комплексної програми забезпечення містобудівною документацією населених пунктів та територій Рівненської області (за рахунок субвенції з обласного бюджету) – 20,0 тис.грн. (100,0 відс.).
Загалом на виконання місцевих програм з бюджету району за 2010 рік було спрямовано 7513,8 тис.грн. або 92,0 відс. до уточнених призначень на звітний період (дод. 11).

В 2010 році спрямовано коштів на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів в сумі 1757,0 тис.грн. з них за рахунок субвенції з державного бюджету 1751,7 тис.грн. або 92,4 відс. до уточнених призначень.
Протягом 2010 року з бюджету району було надано субвенції обласному бюджету в сумі 1910,0 тис.грн., або 100,0 відс. до плану в т.ч. на: переобладнання казарми військової частини №15 під терапевтичний корпус на 100 ліжок Сарненської ЦРЛ, м.Сарни – 1300,0 тис.грн., будівництво системи водопостачання с.Пугач, Сарненського району – 510,0 тис.грн. та реконструкцію Свято-Покровського кафедрального Собору (УПЦ) в м.Сарни -100,0 тис.грн..
У звітному періоді до бюджету розвитку (спеціального фонду) передано 5709,8 тис.грн або 87,1 відс.до плану.
Також в 2010 році на реалізацію програми «Власний дім», а саме: надання кредитів індивідуальним сільським забудовникам було виділено 25,0 тис.грн. та 5,0 тис. грн.. на витрати пов’язані з їх наданням.
Протягом 2010 року кошти, що надходили до бюджету району, першочергово направлялись на фінансування захищених статей видатків, а саме: на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, яка за цей період виплачувалась щомісячно і в повному обсязі, на що було спрямовано (КЕКВ 1110+1120) 149293,8 тис.грн., або 47,6 відс. до загального обсягу видатків бюджету за звітний період (дод.12). Станом на 01.01.2011 року будь-яка заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ відсутня.
На придбання медикаментів за 2010 рік було спрямовано 1794,8 тис.грн., в тому числі: по галузі «Охорона здоров’я» – 1773,8 тис.грн (дод.13).
Для оплати придбаних продуктів харчування використано 2785,0 тис.грн., на розрахунки за отримані бюджетними установами комунальні послуги та енергоносії - 16717,6 тис.грн., з них на оплату:
- теплопостачання - 3245,8 тис.грн;
- водопостачання і водовідведення - 545,1 тис.грн;
- електроенергії - 3307,6 тис.грн;
- природного газу - 5849,6 тис.грн;
- інших комунальних послуг - 816,4 тис.грн.;
- інших енергоносіїв (твердого палива) - 2953,1 тис.грн.

Протягом 2010 року бюджетам місцевого самоврядування району було надано міжбюджетних трансфертів в сумі 17337,0 тис.грн., з них: дотації вирівнювання в сумі 14191,4 тис.грн., інших дотацій - 2279,7 тис.грн., додаткової дотації з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості – 176,5 тис.грн., субвенції з державного бюджету на проведення виборів депутатів та голів сільських, селищних та міської рад в сумі 689,4 тис.грн. (дод.14).
Крім того, протягом 2010 року надано інших субвенцій в сумі 4566,4 тис.грн., з них:
- бюджетам місцевого самоврядування - 2656,4 тис.грн.;
- обласному бюджету - 1910,0 тис.грн.
Також з бюджетів місцевого самоврядування надано субвенцій сумі 413,7 тис.грн., з них: з Вирівського сільського – 385,4 тис.грн., Ремчицького сільського – 9,3 тис.грн., Клесівського селищного бюджетів – 19,0 тис.грн. та надано субвенція з Вирівського сільського бюджету Клесівському селищному бюджету на утримання об’єктів спільного користування (утримання місцевої пожежної команди) в сумі 80,0 тис.грн.
За 2010 рік до доходів спеціального фонду бюджету району надійшло 18408,6 тис.грн. або 98,4 відсотка до затвердженого з урахуванням змін плану на рік, в тому числі :
- податок з власників транспортних засобів (дод.15) – 1822,9 тис.грн. або 121,8 відс.;
- надходжень коштів від відшкодування
втрат сільськогосподарського та
лісогосподарського виробництва - 1,2 тис.грн.;
- грошових стягнень за шкоду, заподіяну
порушенням законодавства про охорону
навколишнього середовища внаслідок
господарської та іншої діяльності - 24,4 тис.грн. (125,8 відс.);
- власних надходжень бюджетних установ - 5911,7 тис.грн. (103,6 відс.);
- надходжень від відчуження майна,
що знаходиться у комунальній власності - 476,3 тис.грн. (116,5 відс.)
(додаток 16);
- надходжень від продажу землі - 1314,0 тис.грн. (124,1 відс.);
(додаток 16);
- збору за забруднення навколишнього
середовища - 77,7 тис.грн. (134,4 відс.);
- коштів, одержаних із загального
фонду бюджету до бюджету розвитку - 5709,8 тис.грн. (87,1 відс.);
- субвенції з державного бюджету місцевим
бюджетам на надання пільг та житлових субсидій
населенню на оплату електроенергії, природного газу,
послуг тепло-, водопостачання та водовідведення,
квартирної плати, вивезення побутового сміття та
рідких нечистот - 2531,5 тис.грн. (100,0 відс.);
- субвенції з державного бюджету місцевим
бюджетам на фінансування заходів соціально-
економічної компенсації ризику населення,
яке проживає на території зони
спостереження - 457,0 тис.грн.(74,9 відс.);
- іншої субвенції з обласного бюджету - 82,1 тис.грн. (31,5 відс).
Надходження спеціального фонду бюджету збільшилися б при умові погашення податкового боргу зі збору з власників транспортних засобів, який станом на 01.01.2011 року становить 131,2 тис. грн. та збору за забруднення природного навколишнього середовища - 5,3 тис. грн.
За рахунок коштів спеціального фонду бюджету району протягом 2010 року було проведено видатків всього на суму 17218,5 тис.грн., що становить 87,9 відс. до річних призначень, з них по:
- органах місцевого самоврядування – 45,4 тис.грн.(67,2 відс.);
- правоохоронній діяльності - 6,0 тис.грн. (100,0 відс.);
- освіті – 2001,8 тис.грн.(97,4 відс.);
- охороні здоров’я – 1843,3 тис.грн.(90,3 відс.);
в т.ч. за рахунок субвенції з державного бюджету проведені видатки по поточному ремонту ФАПу с.Бутейки в сумі 72,2 тис.грн.

- соціальному захисту населення – 2745,2 тис.грн.(98,2 відс.);
в тому числі:
за рахунок субвенцій з державного бюджету 2531,5 тис.грн. (100,0 відс.), з них на надання:
- пільг ветеранам війни - 1064,9 тис.грн. (100,0 відс.);
- пільг ветеранам військової служби - 154,9 тис.грн.(100,0 відс.);
- пільг громадянам по ЧАЕС - 694,9 тис.грн.(100,0 відс.);
- пільг за професійною ознакою - 229,9 тис.грн.(100,0 відс.);
- пільг багатодітним сім»ям на ЖКП - 55,5 тис.грн. (100,0 відс.);
- субсидій на ЖКП - 331,9 тис.грн.(100,0 відс.);
за рахунок коштів місцевих бюджетів – 213,6 тис.грн.(80,8 відс.)
- житлово-комунальному господарству - 267,5 тис.грн. (90,0 відс.);
- культурі – 1640,6 тис.грн.(89,6 відс.);
в т.ч. за рахунок субвенції з державного бюджету в сумі 384,8 тис.грн. проведені видатки по поточному ремонту БК с.В.Вербче та клубу с.Вирка в сумі 125,3 тис.грн., по поточному ремонту клубу с.Бутейки – 72,2 тис.грн. та капітальному ремонту системи опалення БК с.В.Вербче – 187,3 тис.грн.;

- фізичній культурі і спорту – 4,6 тис.грн.(100 відс.);
- ремонту та утриманню доріг – 1639,8 тис.грн. (90,1 відс.)(дод.14);
- охороні навколишнього природного середовища- 52,0 тис.грн.(66,4 відс.);
- інших видатках – 33,6 тис.грн.(100 відс.);
будівництву – 6938,7 тис.грн.(83,0 відс.)( додаток 17).

Станом на 1.01.2011 року зареєстрована кредиторська заборгованість по спеціальному фонду бюджету в сумі 1256,1 тис.грн. з них: по виплатах, які фінансуються за рахунок коштів субвенцій з спеціального фонду державного бюджету по пільгах та субсидіях становить 60,7 тис.грн., яка склалася в зв’язку з їх недоотриманням та по виплатах, які фінансуються з спеціального фонду бюджету району, в зв»язку з не проведенням касових видатків УДК в Сарненському районі в другій половині грудня місяця бюджетного року – 1195,4 тис.грн., з них по: поточних видатках – 103,6 тис.грн. та капітальних видатках – 1091,8 тис.грн.
Кредиторська заборгованість по бюджету розвитку бюджету району склалася в сумі 1039,0 тис.грн.: по реконструкції покрівлі ЗОШ І-ІІІ ст..с.Тутовичі - 157,6 тис.грн., реконструкції системи опалення ( в т.ч. її експертиза ПКД ) ЗОШ І-ІІ ст..с.М.Вербче - 173,4 тис. грн., виготовленню ПКД на реконструкцію покрівлі актової зали, спортивної зали і крила молодших класів ЗОШ І-ІІ ст..с.Карпилівка- 42,5 тис.грн., виготовленню ПКД на реконструкцію придбаного приміщення під початкову школу ЗОШ І-ІІ ст.. с.Костянтинівка - 40,0 тис.грн., реконструкції покрівлі ЗОШ І-ІІІ ст..с.Чудель - 219,7 тис.грн., реконструкції клубу під спортивну залу і гуртожиток ЗОШ ІІ ст..-ліцей м.Сарни - 10,0 тис.грн., завершенні добудови внутрішніх вбиралень та виготовленню ПКД на будівництво ліній резервного живлення до електрокотельні ЗОШ І-ІІ ст..№4 м.Сарни - 29,1 тис.грн., будівництву надвірної вбиральні (в т.ч.виготовлення ПКД) - 21,5 тис.грн., виготовленню ПКД на газифікацію ФАПів с.Труди і Тинне - 5,6 тис.грн., виготовленню ПКД на реконструкцію приміщення корпусу №1 Сарненської ДМШ - 40,0 тис.грн., будівництву газопроводу с.Тинне -50,0 тис.грн., реконструкції системи опалення БК с.Кричильськ - 141,0 тис.грн., газифікації вулиць с.Зносичі - 20,9 тис.грн., виготовленню ПКД на будівництво ліній електропередач - 10,3 тис.грн., будівництву сцени центральної площі м.Сарни - 31,0 тис.грн., КТП нововведених вулиць - 26,1 тис.грн., електрифікації вулиць - 20,3,0 тис.грн.
Крім того, на початок 2011 року по спеціальному фонду району обліковується дебіторська заборгованість в сумі – 12,6 тис.грн., з них по КТКВ 150101 КЕКВ 2143 – 12,6 тис.грн, в зв»язку з тим що по бюджету Степанської селищної ради в 2009 році виконані роботи ПП «Водатеплосервіс» по реконструкції очисних споруд, які профінансовано в 2009 році в повному обсязі, згідно акту виконаних робіт. Однак в 2010 році згідно акту документальної ревізії КРУ кошти були не прийняті до заліку і згідно вимог КРУ дана сума зареєстрована як дебіторська заборгованість, матеріали по якій передані до суду і на даний час питання не вирішено.
На 2010 рік по загальному фонду бюджету затверджені видатки на виконання програми «Власний дім», а саме: на надання кредитів індивідуальним сільським забудовникам в сумі 25,0 тис.грн., які використані в повному обсязі. В 2010 році по спеціальному фонду повернуто кредитів, наданих для кредитування громадян на будівництво та придбання житла в сумі 0,1 тис.грн. та надано кредитів на виконання програми «Власний дім», а саме: на надання кредитів індивідуальним сільським забудовникам в сумі 13,2 тис.грн. за рахунок їх повернення. Крім того, повернуто кредитів від Фонду молодіжного кредитування в сумі 0,1 тис.грн.

Начальник фінуправління                                                                Т.М.Коханевич